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公开发行企业债券，在筹集资金投向方面要遵循的发行条件（）。
A．用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%
B．用于收购产权(股权)的，比照该比例执行
C．用于调整债务结构的，比照该比例执行
D．用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%
一般发行新股只需聘请企业的法律顾问。（）
招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。（）
律师在对股份制改组进行法律审查时，应对（）等方面进行审核验证，从而独立地做出法律评价。
A．发行人的申请文件是否齐全
B．是否符合审批的程序
C．是否得到充分的授权
D．是否满足法律规定的实质要件
E．法律障碍是否排除
关于国际开发机构人民币债券，错误的是（）。
A．发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目。不得换成外汇转移至境外
B．发行人在人民币债券发行日前1个月内，为发债募集的资金开立民人民币专用账户
C．国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文
D．国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律
我国基金监管的手段主要包括（）。
A．法律手段
B．行政手段
C．经济手段
D．自律手段
根据《关于基金管理公司在境内设立分支机构有关问题的通知》的规定，我国基金管理公司的分支机构包括：（）
A．分公司
B．营业部
C．办事处
D．代表处
E．分理处
基金业的行业自律管理由中国证券业协会和证券交易所具体负责组织实施。（）
（）是指由于记名证券的交易使股权（债权）从出让人转移到受让人从而完成股权（债权）过户。
A．交易性过户
B．非交易性过户
C．账户挂失转户
D．柜台过户
影响风险溢价的因素不包括（）。
A．发行人种类
B．到期期限
C．发行时间
D．税收负担
代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。（）
目前对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入征收个人所得税。（）
如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则不能在附注中反映。（）
《关于证券投资基金税收政策的通知》规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征（）。
A．所得税
B．印花税
C．营业税
D．增值税
下列不是封闭式基金与开放式基金主要区别的是（）。
A．份额限制不同
B．交易场所不同
C．价格形成方式不同
D．反映的经济关系不同
基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、代销机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额。（）
基金管理公司必须以（）为会计核算主体。
A．所管理基金总体
B．所管理的每个基金
C．所投资的上市公司
D．公司自身资产
股份的特点有（）。
A．股份的金额性
B．股份的平等性
C．股份的不可分性
D．股份的单一性
应计收益率每下降或上升1个基点时的价格波动性是（）。
A．递增的
B．不同的
C．相同的
D．递减的
积极型股票投资管理是有效市场的最佳选择。（）