搜索
才径谷 >职业资格类 >资格证考试 >试题列表
试题正文

关于外部审计和监督检查的关系,下列说法正确的有( )。
  • A、外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析,银行监管侧重于财务报表审计

  • B、外部审计和银行监管统一采用非现场检查

  • C、外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

  • D、外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容,并因此具有相对独立、客观、公正的立场

  • E、外部审计报告是银行监管的重要资料,银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点,二者的互相配合并形成合力是加强风险监管,防范金融危机的有效保证

热门标签: 银行监管   合规性  
答案
查看答案
请于下方输入框内输入要搜索的部分试题内容进行搜索:
更多相关内容推荐

第1题:

金融监管国际化的进程如下:1975年2月,在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会,简称巴塞尔银行监管委员会。1988年7月,巴塞尔银行监管委员会公布了《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》,简称《巴塞尔资本协议》。1997年9月,巴塞尔银行监管委员会公布了《巴塞尔有效银行监管的核心原则》。2004年6月,巴塞尔银行监管委员会公布了《资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,简称“巴塞尔新资本协议”。2006年10月,巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版《巴塞尔有效银行监管的核心原则》及其评估方法。根据上述资料,回答下列问题。2004年的《巴塞尔新资本协议》对最低资本充足率要求的风险计量涉及的风险种类有()。

A、操作风险

B、国家风险

C、市场风险

D、信用风险

点击查看答案

第2题:

材料题根据下面材料,回答题。金融监管国际化的进程如下:1975年2月,在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会,简称巴塞尔银行监管委员会。1988年7月,巴塞尔银行监管委员会公布了《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》,简称《巴塞尔资本协议》。1997年9月,巴塞尔银行监管委员会公布了《巴塞尔有效银行监管的核心原则》。2004年6月,巴塞尔银行监管委员会公布了《资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,简称《巴塞尔新资本协议》。2006年10月,巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版《巴塞尔有效银行监管的核心原则》及其评估方法。2010年9月,巴塞尔银行监管委员会管理层会议通过了加强银行体系资本要求的改革方案,被称为《巴塞尔协议Ⅲ》。2004年的《巴塞尔新资本协议》提出的银行监管重要支柱是(  )。查看材料
A.最低资本充足率要求B.流动性约束C.外部监管D.市场约束
点击查看答案

第3题:

金融监管国际化的进程如下:1975年2月,在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会,简称巴塞尔银行监管委员会。1988年7月,巴塞尔银行监管委员会公布了《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》,简称《巴塞尔资本协议》。1997年9月,巴塞尔银行监管委员会公布了《巴塞尔有效银行监管的核心原则》。2004年6月,巴塞尔银行监管委员会公布了《资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,简称《巴塞尔新资本协议》。2006年10月巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版《巴塞尔有效银行监管的核心原则》及其评估方法。2004年的《巴塞尔新资本协议》对最低资本充足率要求的风险计量涉及风险种类有()。

A.操作风险

B.国家风险

C.市场风险

D.信用风险

点击查看答案

第4题:

关于外部审计和监督检查的关系,下列说法正确的有( )。
  • A、外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析,银行监管侧重于财务报表审计

  • B、外部审计和银行监管统一采用非现场检查

  • C、外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

  • D、外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容,并因此具有相对独立、客观、公正的立场

  • E、外部审计报告是银行监管的重要资料,银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点,二者的互相配合并形成合力是加强风险监管,防范金融危机的有效保证

点击查看答案

第5题:

《有效银行监管的核心原则》是巴塞尔委员会在总结国际银行监管实践与经验的基础上,归纳提出的银行监管最佳做法,是有效银行监管的最低标准,而不是最高要求或规范性做法。

A正确B错误
点击查看答案