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南开大学工商管理专业《财务法规》作业及答案1试卷及答案大全

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更新时间：2026-04-12

南开大学工商管理专业《财务法规》作业及答案1提供该考试科目的试卷全部试题及答案大全，科目内容齐全，答案供学员学习免费使用，助力考试通关！

第1题、 [单选题] 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案如下：

第2题、 [单选题] 会计监督是指()。

A.单位内部监督

B.国家监督

C.社会监督

D.以上均是

答案如下：

第3题、 [单选题] 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。

A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织

B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织

答案如下：

第4题、 [单选题] 成长型基金的基本目标为()。

A.追求稳定的经常性收入

B.追求资本增值

C.追求超越市场表现的投资业绩

D.经常性收入与资本增值兼顾

答案如下：

第5题、 [单选题] 背书行为有效的是()。

A.将汇票金额3万元背书转让2万元

B.背书时记载不得转让

C.质押背书的被背书人作转让背书

D.委托收款背书的被背书人作转让背书

答案如下：

第6题、 [单选题] 假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

答案如下：

第7题、 [单选题] 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。

A.信托财产不属于受托人的破产财产

B.信托财产不属于受托人的遗产

C.信托财产不属于受托人的固有财产

D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换

答案如下：

第8题、 [单选题] 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准?()

A.发行人与代销的证券公司

B.发行人与包销的证券公司

C.发行人与证券交易所

D.发行人与承销的证券公司

答案如下：

第9题、 [单选题] 由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

答案如下：

第10题、 [单选题] 选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力。

A.税务机关

B.工商行政管理机关

C.产品质量监督管理机关

D.物价管理机关

答案如下：

第11题、 [单选题] 我国《票据法》的票据品种未包括()。

A.人民银行发行的央行票据

B.银行本票

C.定额本票

D.不定额本票

答案如下：

第12题、 [单选题] 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。

A.市场风险

B.声誉风险

C.法律风险

D.流动性风险

答案如下：

第13题、 [单选题] 我国的公司法及证券法所指的“证券转让”是指下列哪一选项的性质?()

A.证券买卖

B.证券继承

C.证券质押

D.证券借贷

答案如下：

第14题、 [单选题] 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()。

A.每届任期不得超过三年

B.任期届满可以连选连任

C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务

答案如下：

第15题、 [单选题] 张某向王某借款1万元，约定年息为15%，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?()

A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任

B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任

C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任

D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

答案如下：

第16题、 [单选题] 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()。

A.应当是无形财产

B.可以用货币估价

C.可以依法转让

D.不违背法律禁止性规定

答案如下：

第17题、 [单选题] 自然人在票据上签章()。

A.应当采取签名的形式

B.应当采取盖章的形式

C.应当采取签名加盖章的形式

D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式

答案如下：

第18题、 [单选题] 根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

答案如下：

第19题、 [单选题] 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述，正确的是()。

A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率

B.简单收益率在数值小于时间加权收益率

C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系

D.简单收益率不会等于时间加权收益率

答案如下：

第20题、 [单选题] 蓝天股份公司上市公司的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?()

A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效

B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效

C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效

答案如下：

第21题、 [多选题] 某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有?()

A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月

B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建

C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序

D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销

答案如下：

第22题、 [多选题] 《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行()制度。

A.审贷分离

B.分级审批

C.严禁信用贷款

D.严禁向关系人发放贷款

E.统一授信

答案如下：

第23题、 [多选题] 根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。

A.会计法规制度

B.财务管理

C.会计法规制度

D.会计职业道德规范

答案如下：

ABCD

第24题、 [多选题] 1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押合同，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?()

A.质押合同生效时间为1995年10月2日

B.质押合同生效时间为1995年10月5日

C.小牛应归张某所有

D.刘某在接受还款前有权占有小牛

答案如下：

第25题、 [多选题] 下面关于股票种类的论述中正确的有哪些?()

A.根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股

B.根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股

C.根据是否有票面金额公为额面股和无额面股

D.根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股

答案如下：

ABCD

第26题、 [多选题] 下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?()

A.发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票

B.公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票

C.为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票

D.为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票

答案如下：

第27题、 [多选题] 依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。

A.管理并运作基金资产

B.按规定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份额持有人大会

答案如下：

ABCD

第28题、 [多选题] 证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。

A.基金管理人履行基金财产的投资运作

B.基金托管人履行基金财产的托管

C.实行相互监督

D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任

答案如下：

ABC

第29题、 [多选题] 下列哪些行为属于内幕交易行为?()

A.内幕人员利用内幕信息买卖证券

B.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易

D.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券

答案如下：

ABCD

第30题、 [多选题] 根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。

A.房屋信托

B.设备信托

C.土地信托

D.租赁型土地信托

答案如下：

第31题、 [多选题] 乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利?()

A.可以请求乙偿还9万元

B.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元

C.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还

D.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元

答案如下：

ABD

第32题、 [多选题] 公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?()

A.公司一年内连续亏损

B.公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用

C.未按照公司债券募集办法履行义务

D.公司有重大违法行为

答案如下：

BCD

第33题、 [多选题] 在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。

A.劳动法

B.继承法

C.保险法

D.民法

答案如下：

ABD

第34题、 [多选题] 根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员?()

A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚

B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元

C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产

D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休

答案如下：

第35题、 [多选题] 下列各项中，属于会计法规定的行政处罚的形式有()。

A.罚款

B.警告

C.吊销税务登记证

D.吊销会计从业资格证书

答案如下：

ABD

第36题、 [多选题] 信托财产独立性体现在()。

A.受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开

B.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算

C.信托财产应与委托人的其他财产分开

D.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开

答案如下：

BCD

第37题、 [多选题] 依我国《担保法》规定，选项所列合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?()

A.保管合同

B.租赁合同

C.运输合同

D.加工承揽合同

答案如下：

ACD

第38题、 [多选题] 持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。

A.定日付款汇票

B.见票即付汇票

C.见票后定期付款汇票

D.出票后定期付款汇票

E.出票人命令提示承兑的汇票

答案如下：

第39题、 [多选题] 某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定。

A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决

B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议

C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档

D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过

答案如下：

ABC

第40题、 [多选题] 根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括()。

A.信贷资产

B.票据贴现

C.同业拆放

D.存放同业

E.直接投资

答案如下：

ABCDE

第41题、 [判断题] 票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第42题、 [判断题] 基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第43题、 [判断题] 依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第44题、 [判断题] 收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第45题、 [判断题] 银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第46题、 [判断题] 开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第47题、 [判断题] 上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营状况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第48题、 [判断题] 自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第49题、 [判断题] 中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格。()

A.正确

B.错误

答案如下：

第50题、 [判断题] 生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。()

A.正确

B.错误

答案如下：